Việc kinh doanh, bán hàng online hiện nay ngày càng trở nên phổ biến rộng rãi và tiện ích đối với khách hàng. Vậy người bán hàng online có bắt buộc phải đăng ký kinh doanh không? Cách nộp thuế kinh doanh online như thế nào? Bài viết dưới đây của Việt Mỹ sẽ giúp bạn có câu trả lời nhé.

1. Bán hàng online có bắt buộc phải đăng ký kinh doanh không?

Bán hàng online tại Việt Nam có thể phải đăng ký kinh doanh, tùy thuộc vào quy mô và hình thức kinh doanh. Dưới đây là những trường hợp cụ thể:

Cá nhân bán hàng nhỏ lẻ:

Nếu bạn là cá nhân bán hàng online nhỏ lẻ, không có địa điểm cố định, và thu nhập từ việc bán hàng không thường xuyên thì không bắt buộc phải đăng ký kinh doanh. Tuy nhiên, nếu thu nhập từ bán hàng đạt mức nhất định, bạn vẫn phải nộp thuế thu nhập cá nhân.

Hộ kinh doanh cá thể:

Nếu bạn bán hàng online một cách thường xuyên và có quy mô nhất định, thì bạn cần đăng ký hộ kinh doanh cá thể. Điều này áp dụng cho những người kinh doanh online có thu nhập ổn định và có sự đầu tư vào hoạt động kinh doanh.

Doanh nghiệp kinh doanh online:

Nếu bạn lập trang web, mở cửa hàng online trên các sàn thương mại điện tử hoặc mạng xã hội với quy mô lớn, bạn sẽ phải đăng ký thành lập doanh nghiệp hoặc hộ kinh doanh cá thể, và tuân thủ các quy định về kinh doanh, thuế, và quảng cáo.

Các quy định pháp lý:

Ngoài việc đăng ký kinh doanh, các cá nhân, tổ chức bán hàng online cũng phải tuân thủ các quy định liên quan đến bảo vệ người tiêu dùng, công bố thông tin sản phẩm, và tuân thủ quy định về thương mại điện tử.

Lưu ý: Ngay cả khi không phải đăng ký kinh doanh, bạn vẫn có thể phải thực hiện nghĩa vụ thuế (như thuế thu nhập cá nhân, thuế giá trị gia tăng) nếu doanh thu từ bán hàng online đạt mức quy định.

2. Những trường hợp nào không phải đăng ký kinh doanh?

Tại Việt Nam, không phải mọi hoạt động kinh doanh đều bắt buộc phải đăng ký kinh doanh. Dưới đây là một số trường hợp cụ thể không phải đăng ký kinh doanh:

Bán hàng rong, bán quà vặt:

Những người bán hàng rong, bán quà vặt không có địa điểm cố định, hoạt động quy mô nhỏ, không ổn định thường không phải đăng ký kinh doanh.

Bán hàng lưu động:

Các hoạt động bán hàng lưu động (như bán hàng trên xe, bán hàng tại các sự kiện) cũng không yêu cầu phải đăng ký kinh doanh, nếu không có địa điểm cố định và quy mô nhỏ.

Buôn bán thời vụ:

Hoạt động buôn bán thời vụ, như bán hoa, bánh kẹo vào các dịp lễ, tết, hoặc bán hàng tại các phiên chợ theo mùa thường không cần đăng ký kinh doanh, với điều kiện là hoạt động này không diễn ra thường xuyên.

Hộ gia đình sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp:

Các hộ gia đình sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp, làm muối và những người bán hàng nông sản tự sản xuất (như rau, củ, quả) không phải đăng ký kinh doanh nếu hoạt động này không mang tính chất sản xuất công nghiệp, không có quy mô lớn và không sử dụng nhiều lao động.

Các hoạt động dịch vụ nhỏ lẻ:

Các hoạt động dịch vụ như đánh giày, sửa chữa đồ dùng cá nhân tại nhà, rửa xe nhỏ lẻ thường không yêu cầu đăng ký kinh doanh, nếu không thuê mướn nhiều lao động và không có địa điểm cố định.

Các hoạt động kinh doanh khác theo quy định pháp luật:

Các trường hợp khác theo quy định của pháp luật cũng có thể được miễn đăng ký kinh doanh. Ví dụ, các tổ chức từ thiện, phi lợi nhuận thường không cần đăng ký kinh doanh trừ khi có hoạt động kinh doanh sinh lợi nhuận.

Lưu ý: Dù không phải đăng ký kinh doanh, những hoạt động này vẫn có thể chịu sự quản lý và điều chỉnh bởi các quy định pháp luật khác, chẳng hạn như vệ sinh an toàn thực phẩm, quản lý môi trường, hoặc các quy định về thuế.

3. Nên chọn hình thức bán hàng online nào?

Khi chọn hình thức bán hàng online, bạn cần xem xét nhiều yếu tố như vốn, sản phẩm, đối tượng khách hàng, và kinh nghiệm của mình. Dưới đây là một số hình thức bán hàng online phổ biến và gợi ý cách chọn:

3.1. Bán hàng trên sàn thương mại điện tử (TMĐT)

• Ưu điểm:
  • Dễ dàng tiếp cận khách hàng do có lượng truy cập lớn.
  • Sàn TMĐT hỗ trợ các công cụ quảng cáo, giao hàng và thanh toán.
• Nhược điểm:
  • Cạnh tranh cao vì có nhiều người bán.
  • Phải tuân thủ các quy định và chính sách của sàn.
• Phù hợp với:
  • Người mới bắt đầu, chưa có kinh nghiệm nhiều về marketing.
  • Người có nguồn hàng ổn định, cần một nền tảng để nhanh chóng tiếp cận khách hàng.

3.2. Bán hàng qua mạng xã hội (Facebook, Instagram, TikTok)

• Ưu điểm:
  • Tương tác trực tiếp với khách hàng dễ dàng.
  • Phù hợp với việc xây dựng thương hiệu cá nhân và tạo dựng cộng đồng khách hàng trung thành.
• Nhược điểm:
  • Đòi hỏi thời gian quản lý và tương tác nhiều.
  • Khó khăn trong việc quản lý đơn hàng và thanh toán nếu không sử dụng các công cụ hỗ trợ.
• Phù hợp với:
  • Người có khả năng giao tiếp tốt, muốn tạo dựng thương hiệu cá nhân.
  • Sản phẩm mang tính cá nhân hoá cao hoặc có yếu tố thẩm mỹ, thời trang.

3.3. Bán hàng trên website riêng

• Ưu điểm:
  • Toàn quyền kiểm soát về thương hiệu, giao diện, và chính sách bán hàng.
  • Không phải chia lợi nhuận với bên thứ ba.
• Nhược điểm:
  • Chi phí cao hơn do phải đầu tư vào thiết kế, duy trì website, và marketing.
  • Cần thời gian và kỹ năng để phát triển và thu hút khách hàng.
• Phù hợp với:
  • Doanh nghiệp hoặc cá nhân có thương hiệu riêng và đủ vốn đầu tư.
  • Sản phẩm chuyên biệt cần xây dựng hình ảnh riêng hoặc muốn tạo sự chuyên nghiệp.

3.4. Dropshipping (bán hàng không cần lưu kho)

• Ưu điểm:
  • Không cần đầu tư vốn lớn vào hàng hóa, kho bãi.
  • Có thể kinh doanh nhiều sản phẩm khác nhau mà không cần quản lý kho hàng.
• Nhược điểm:
  • Lợi nhuận thấp hơn do phải chia phần cho nhà cung cấp.
  • Phụ thuộc nhiều vào nhà cung cấp về chất lượng và thời gian giao hàng.
• Phù hợp với:
  • Người mới bắt đầu với vốn ít, muốn thử sức trong lĩnh vực kinh doanh online.
  • Người muốn kinh doanh nhiều mặt hàng mà không cần lo lắng về việc tồn kho.

3.5. Bán hàng qua livestream

• Ưu điểm:
  • Tăng cường khả năng tương tác trực tiếp, khách hàng dễ bị thuyết phục hơn.
  • Thường có hiệu quả bán hàng cao trong thời gian ngắn.
• Nhược điểm:
  • Đòi hỏi khả năng giao tiếp và kỹ năng trình bày tốt.
  • Khách hàng có thể dễ dàng bỏ qua nếu không thu hút ngay từ đầu.
• Phù hợp với:
  • Người tự tin, có kỹ năng thuyết phục, và thích tạo dựng tương tác trực tiếp với khách hàng.
  • Sản phẩm dễ trình bày và phù hợp với việc bán hàng nhanh, như thời trang, mỹ phẩm.

Gợi ý lựa chọn:

• Nếu bạn là người mới: Sàn TMĐT hoặc mạng xã hội là những lựa chọn dễ bắt đầu.
• Nếu bạn muốn phát triển lâu dài: Đầu tư vào website riêng có thể là bước đi chiến lược.
• Nếu bạn muốn thử nghiệm nhiều sản phẩm: Dropshipping là một lựa chọn tốt.
• Nếu bạn tự tin và thích tương tác: Livestream là hình thức phù hợp.

Lựa chọn hình thức bán hàng phù hợp với kỹ năng và nguồn lực của bạn sẽ giúp tối ưu hóa hiệu quả kinh doanh online.

4. Cách thức nộp thuế kinh doanh online như thế nào?

Nộp thuế kinh doanh online tại Việt Nam là một quy trình được thực hiện trực tuyến, giúp các doanh nghiệp, hộ kinh doanh và cá nhân tiết kiệm thời gian và giảm bớt thủ tục hành chính. Dưới đây là hướng dẫn chi tiết về cách nộp thuế kinh doanh online:

4.1. Chuẩn bị các thông tin và công cụ cần thiết:

• Mã số thuế: Đảm bảo bạn đã đăng ký và có mã số thuế.
• Chữ ký số: Bạn cần có chữ ký số để thực hiện các giao dịch nộp thuế online. Chữ ký số có thể được mua từ các nhà cung cấp dịch vụ chứng thực chữ ký số (như VNPT, Viettel, FPT).
• Máy tính kết nối internet: Máy tính của bạn cần cài đặt phần mềm hỗ trợ ký số (Token Manager).

4.2. Đăng nhập vào cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế:

• Truy cập vào cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế.
• Đăng nhập bằng tài khoản đã đăng ký. Nếu chưa có tài khoản, bạn cần đăng ký trước khi sử dụng.

4.3. Lập và nộp tờ khai thuế:

• Chọn mục “Khai thuế”: Trong giao diện chính, chọn phần “Khai thuế” để bắt đầu lập tờ khai.
• Chọn loại tờ khai: Chọn loại tờ khai thuế mà bạn cần nộp (thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế giá trị gia tăng, thuế thu nhập cá nhân, v.v.).
• Điền thông tin: Điền đầy đủ thông tin vào tờ khai theo yêu cầu. Đảm bảo thông tin chính xác để tránh phải điều chỉnh sau này.
• Ký điện tử: Sau khi hoàn thành tờ khai, sử dụng chữ ký số để ký điện tử.
• Gửi tờ khai: Nhấn “Gửi” để nộp tờ khai thuế. Hệ thống sẽ gửi thông báo xác nhận qua email hoặc trực tiếp trên cổng thông tin.

4. Nộp tiền thuế:

• Chọn mục “Nộp thuế”: Sau khi tờ khai thuế đã được chấp nhận, bạn có thể chuyển sang phần “Nộp thuế” để thanh toán.
• Điền thông tin nộp thuế: Điền thông tin về số tiền, tài khoản ngân hàng, và mã số thuế. Bạn có thể nộp thuế qua ngân hàng hoặc các cổng thanh toán trực tuyến liên kết với Tổng cục Thuế.
• Xác nhận giao dịch: Kiểm tra lại thông tin và xác nhận giao dịch để hoàn tất việc nộp thuế.

4.5. Lưu trữ và theo dõi:

• Lưu trữ chứng từ: Sau khi nộp thuế thành công, bạn sẽ nhận được biên lai điện tử. Hãy lưu trữ biên lai này để sử dụng khi cần thiết, chẳng hạn như khi quyết toán thuế hoặc kiểm tra thuế.
• Theo dõi tình trạng nộp thuế: Bạn có thể kiểm tra tình trạng nộp thuế của mình trên cổng thông tin điện tử, bao gồm lịch sử nộp thuế và các tờ khai đã nộp.

Lưu ý:

• Thời hạn nộp thuế: Đảm bảo bạn nộp thuế đúng hạn để tránh bị phạt.
• Kiểm tra lại thông tin: Trước khi nộp thuế, hãy kiểm tra kỹ thông tin để đảm bảo chính xác, tránh việc phải điều chỉnh hoặc bổ sung sau này.

Trên đây là những giải đáp thắc mắc về việc nộp thuế kinh doanh online và những quy định liên quan đến bán hàng online. Nếu còn bất kỳ thắc mắc gì, liên hệ ngay với Luật và Kế toán Việt Mỹ để được hỗ trợ nhanh chóng nhất.

DỊCH VỤ LUẬT – TƯ VẤN THUẾ SỐ 1 HIỆN NAY

Dịch vụ Luật và Tư vấn thuế đáng tin cậy nhất hiện nay, được đánh giá cao bởi khách hàng và cung cấp các giải pháp phù hợp và chuyên nghiệp cho doanh nghiệp.

HOTLINE: 0981 345 339 (HỖ TRỢ 24/7)

YÊU CẦU TƯ VẤN YÊU CẦU BÁO GIÁ CHAT TRỰC TIẾP VỚI CHÚNG TÔI